Calculadora Previdência Complementar

No PGBL você pode deduzir as contribuições da base do IRPF, mas na hora do resgate o imposto incide sobre o valor total, principal mais rendimento. Ele só faz sentido para quem declara no modelo completo e contribui para o INSS. No VGBL não há dedução, porém o imposto no resgate incide apenas sobre o rendimento — é a opção usual para quem declara no simplificado ou já usou todo o limite de dedução.

A dedução é limitada a 12% da sua renda bruta anual tributável, e só vale para quem declara no modelo completo e contribui para o Regime Geral de Previdência Social. Contribuições acima desse percentual não deixam de existir, mas não geram dedução adicional. Não existe um teto em reais fixo: o limite é sempre proporcional à sua renda.

Não. É um diferimento: você adia o imposto, não o elimina. O valor deduzido hoje volta a ser tributado no resgate, sobre o montante total. A vantagem real vem de investir por mais tempo o dinheiro que ficaria com o Fisco e, em muitos casos, de cair numa alíquota menor no futuro — não de deixar de pagar.

A regressiva parte de 35% e cai até 10% para recursos aplicados por mais de dez anos, o que favorece quem tem horizonte longo e não pretende resgatar antes. A progressiva segue a tabela do IRPF e costuma ser melhor para quem pode resgatar em prazo curto ou espera receber um benefício mensal baixo. A escolha da regressiva é irreversível em muitos planos — confirme antes de assinar.

Pode, respeitado o prazo de carência do plano, mas o resgate antecipado costuma ser caro. Na tabela regressiva, saques nos primeiros anos são tributados em 35% ou 30%, o que pode consumir boa parte do rendimento acumulado. Previdência complementar não substitui reserva de emergência em investimento de liquidez diária.

Taxa de administração, cobrada sobre o patrimônio todo ano, e taxa de carregamento, cobrada na entrada ou na saída em alguns planos. Diferenças de um ponto percentual na taxa de administração alteram bastante o saldo em horizontes de vinte ou trinta anos. Também vale olhar a política de investimento do fundo e a possibilidade de portabilidade para outra instituição.